关于德兴市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）

--2021年3月20日在德兴市第七届人民代表大会第六次会议上

市财政局局长  程双

各位代表：

受市人民政府委托，向大会报告2020年预算执行情况及2021年预算草案，请予审议；2021年预算草案，请予审查批准，并请市政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年是极不平凡的一年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和特大暴雨洪灾考验，在市委的坚强领导下，在市人大依法监督和市政协的民主监督下，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记视察江西重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，坚决贯彻新发展理念，坚定不移推动高质量发展，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，积极的财政政策更加积极有为，全市财政运行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

全市财政总收入完成40.82亿元，较2019年决算数（下同）增长0.3%，完成预算调整数的100.2%。税收比重71.6%，同比提高3.7个百分点。

一般公共预算收入完成27.72亿元，完成预算调整数的99.0%，下降4.8%。主要收入项目执行情况：税收收入16.14亿元，增长0.4%。其中：受疫情及减税降费叠加影响，增值税、个人所得税分别完成7.73亿元、0.24亿元，下降6.4%和15.2%；受上饶银行一次性因素，企业所得税完成1.0亿元，增长162.4%；因兑现低品位矿、尾矿提取的矿产品减征的资源税，资源税完成3.45亿元，下降1.8%；由于2019年一次性清收较多，房产税、城镇土地使用税、土地增值税分别完成0.24亿元、0.58亿元、0.38亿元，下降19.0%、6.0%和0.2%；受棚改政策影响，契税完成1.04亿元，增长14.5%，其他各项税收收入1.48亿元，下降2.0%。非税收入11.58亿元，下降11.2%。

一般公共预算支出59.01亿元，完成预算调整数的100.5%，增长2.6%。主要支出项目执行情况：一般公共服务支出4.10亿元，下降7.5%，主要是严格贯彻落实厉行节约，大力压缩一般性支出；公共安全支出1.95亿元，下降18.8%，主要是2019年天网工程、智慧小区等基础设施一次性投入较多；教育支出7.13亿元，增长8.0%，主要是公共实训基地、幼儿园等项目建设投入增加；科学技术支出0.83亿元，增长0.2%；文化旅游体育与传媒支出0.60亿元，增长1.3%；社会保障和就业支出4.17亿元，下降8.0%，主要是2020年起企业职工养老保险省级统筹，由省级列支；卫生健康支出5.64亿元，增长9.4%，主要是加大新冠疫情防控投入；节能环保支出0.70亿元，增长12.9%，主要是加大污染防治攻坚战投入；城乡社区支出19.01亿元，下降7.9%；为打好脱贫攻坚战、实施乡村振兴战略，农林水支出8.78亿元，增长1.4%；为建设“四好农村路”，交通运输支出1.43亿元，增长113.4%；资源勘探信息等支出1.34亿元，增长552.2%，主要是加大对中小企业扶持力度；住房保障支出1.09亿元，增长368.2%，主要是老旧小区建设上级转移支付资金较多；灾害防治及应急管理支出0.30亿元，增长46.8%，主要是今年我市遭受特大洪涝灾害，上级加大转移支付力度；其他项目支出1.94亿元，增长10.9%。

（二）政府性基金预算执行情况

2020年各类基金收入完成16.57亿元，完成预算调整数的99.9%，增长8.9%，主要是加大土地出让力度。其中：土地出让金收入完成16.42亿元,完成预算调整数的99.9%。

2020年各类基金支出完成15.55亿元，完成预算调整数的95.8%，增长176.04%，主要是2020年争取到专项债券8.45亿元及抗疫特别国债1.98亿元。其中：城乡社区支出13.14亿元，完成预算调整数的95.5%。

（三）国有资本经营预算执行情况

2020年国有资本经营收入4685万元，完成年初预算的101.3%，主要为德投集团国有控股企业上缴利润收入3825万元、大茅山集团公司参股金山金矿股息收入600万元、上饶银行股息收入260万元。

2020年国有资本经营支出4711万元，完成年初预算的101.9%，其中解决历史遗留问题及改革成本支出600万元,调出资金4111万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入8.24亿元，完成预算调整数的121.4%，较上年减收4.97亿元，下降37.6%，主要是2020年起，企业职工基本养老保险基金省级统筹，工伤保险基金上饶市级统筹。社会保险基金支出8.26亿元，完成预算调整数的153.8%，较上年减支6.04亿元，下降42.2%，基金当年结余-0.02亿元，滚存结余6.31亿元。

（五）地方政府债务情况

2020年我市债务系统内债务余额36.84亿元,主要包括地方政府债券35.58亿元(其中一般债券20.71亿元，专项债券14.87亿元)，2014年清理甄别存量债务0.19亿元（一般债务），2014年清理甄别或有债务1.07亿元。

2020年棚户区改造贷款余额18.80亿元，其中德投集团城东城中村棚户区改造11.25亿元,保投公司城西城中村棚户区改造7.55亿元。

（六）重点工作情况

2020年，财政部门积极应对疫情汛情的叠加冲击，认真落实市七届人大五次会议关于2020年预算草案的决议、审查报告和市人大常委会第三十四次会议关于2020年预算调整议案的决议、审查报告，落实积极财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为统筹推动疫情防控和经济社会持续健康发展提供坚实的财政保障。

全力以赴做好疫情防控，坚决打好抗洪救灾攻坚战。坚持人民至上、生命至上，充分发挥财政保障作用，确保各项举措落到实处。全力支持抗击新冠肺炎疫情，优先保障疫情防控经费，加快资金拨付使用，确保人民群众不因担心费用问题而不敢就诊，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。统筹安排近0.2亿元用于医疗救治、疫情防控人员补助、诊疗设备和防控物资购置等；积极争取上级专项资金0.2亿元用于人民医院公共卫生处置楼及设备采购；为2020年新增的5家疫情防控重点保障企业专项再贷款0.26亿元给予财政贴息。全力支持防汛抢险救灾工作，及时下拨资金支持开展抢险救援，妥善安置安抚受灾群众。投入1.2亿元对水毁水利设施进行修复及水库除险加固等；安排灾后重建资金0.4亿元，加快恢复灾后生产生活秩序，加强应急保障体系建设。

多措并举激发市场活力，有效发挥稳定经济作用。以更加积极有为的财政政策对冲疫情影响，努力保持经济平稳运行。落实减税降费，通过跨部门协调机制形成工作合力，将减税降费政策不折不扣地落到实处，全年为企业减税降费1.55亿元，有效减轻企业负担，激发实体经济活力。扩大有效投资，争取地方政府新增债券10.87亿元，是2019年七倍，其中8.45亿元专项债券快速投向产业园区基础设施、市政、教育、卫生健康等领域；拨付中央和省基建投资资金1.97亿元，补短板、强弱项。优化营商环境，出台稳增长29条措施，创新推出“帮扶朋友圈”政策，足额兑现各类扶持企业优惠政策，投入1.92亿元用于园区和服务业集聚区项目，推动企业持续健康发展。

凝心聚力决胜收官之战，持之以恒打好三大攻坚战。打好打赢三大攻坚战，是让全面建成小康社会得到人民认可、经得起历史检验，为实现全面建设社会主义现代化国家新征程奠定更为牢固的基础。致力打好脱贫攻坚战，完善统筹整合财政涉农扶贫资金机制，依托扶贫动态监控系统，形成全流程实时同步的扶贫资金总台账，累计上线分配资金6.61亿元，支付率在96%以上，“十三五”贫困村、建档立卡贫困人口全部退出。致力打好污染防治战，安排1.35亿元用于污水管网建设；安排0.64亿元支持城乡、园区污水处理和生活垃圾处理设施建设；安排0.22亿元用于天然林保护和公益林补偿，优化生态环境。致力打好风险防范战，2020年系统内债务余额36.84亿元，控制在核定限额之内；通过资源整合、资产注入、清理撤销、整合归并等方式，将现有融资平台整合转型，实现县市区融资平台不超过2家的目标。

毫不动摇统筹城乡发展，加快推进新型城乡建设。统筹城乡发展是推动经济社会发展的强大动力，推动城乡一体化的发展，具有极其重大而深远的意义。推进城市品质提升，统筹2.95亿元用于棚户区和老旧小区改造；投入2.16亿元用于创卫改造相关费用；争取1.3亿元专项资金用于城市停车场、汽车站等交通设施建设；安排0.6亿元强化公交运营补助，推进城乡交通一体化建设。推进乡村振兴提速，贯彻落实农村人居环境整治三年行动，投入2.5亿元推动乡镇污水管网建设；投入0.66亿元用于农村“厕所革命”；投入0.15亿元支持村级集体经济不断壮大。

不断优化财政支出结构，千方百计保障民生支出。面对今年凸显的收支矛盾，通过积极向上争取资金、盘活存量、压减一般性支出等有效措施，优化支出结构，保障重点民生支出。压减一般性支出，坚决贯彻党政机关过紧日子要求，加大对非急需非刚性支出的压减力度，部门一般性支出在年初预算压减10%的基础上又作了进一步压减，统筹资金优先保障中央和本市重大决策部署和重大战略任务。坚持就业优先，拨付就业资金0.12亿元，解决城乡7000多人就业创业问题，为构建和谐社会、解决社会不稳定问题打下基础。完善社保政策，连续16年提高企业退休人员基本养老金水平，城乡低保、医保、优抚对象等补助标准也有不同程度提高。加大教育投入，全市教育支出7.13亿元，增长8.0%，争取2.41亿元专项债券用于公共实训基地、乡镇幼儿园建设；争取1.03亿元中央和省基建资金支持改善办学条件；安排0.3亿元积极落实义务教育教师工资收入政策。保障基层运转，从2020年起，乡镇财政供养人员工资及津补贴（绩效工资）财政全额负担，运转经费按照上级标准保障到位。

持续深化财政管理改革，逐步提升预算管理水平。以依法理财为准绳，以科学发展为要务，以保障民生为根本，持续深化各项财政改革，加快建立现代财政制度。开展零基预算试点，按照“统筹平衡、量力而行、讲求绩效”原则，选择10%左右的部门实行零基预算试点，涵盖行政、参公和事业三种类型单位。以实际支出需求为导向，以项目绩效为核心，以提高执行率为保障，逐项审议预算年度内各项费用的内容及其开支标准，并结合财力状况，在综合平衡的基础上编制部门预算。开展阳光支付试点，以政府投资项目为重点，打破政府投资项目电子化管理的空白，通过电子信息平台建设打造“一个系统、一个平台、一个网络”构建全责明确、公开透明、精简高效的政府投资项目管理模式。深化财政“放管服”改革。继续深化财政票据和非税收入收缴电子一体化系统改革，推进钉钉网上服务平台建设，全年办件数达3912件，实现事前、事中网上审核，事后网上告知，更加快速、高效。强化动态监控管理。持续强化预算执行动态监控、公务消费网络监管平台、直达资金监控等线上日常监管工作，充分运用“制度+技术+信息”手段，加强预警事项处理处置工作，建立健全“互联网+监管”的财政监督工作机制，提高财政工作效果，促进财政管理。

2020年是全面完成“十三五”规划的收官之年。过去的五年，我们紧紧围绕市委、市政府决策部署，按照高质量发展的要求，积极发挥财政职能作用，精准发力，综合保障，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生各项工作，有力促进了经济社会持续健康发展。稳增长方面，财政总收入突破40亿元，年均增长5%；一般公共预算收入27.72亿元，总量保持在上饶第2；财政支出59.01亿元，年均增长11%。促改革方面，深化预算编制改革，推进预决算公开，全面实施预算绩效管理；规范政府债务管理，印发《德兴市政府性债务风险应急处置预案》，建立健全地方政府债务动态监测，切实防范和化解债务风险；强化内控管理体系建设，健全和完善政府采购、投资评审和政府投资项目资金阳光拨付等制度，强化预算执行动态监控、公务消费网络监管平台、直达资金监控等监管平台建设。调结构方面，从税收比重看，2020年我市税占比为71.6%，较“十二五”末提高了8.3个百分点；从重点税源看，通过招商引资，“一铜独大”的局面持续改善，江铜及下属企业占税收收入比重由“十二五”末的39.9%下降2020年的26.8%。惠民生方面，一直以来，我市民生领域支出占一般公共预算支出的比重达80%。累计投入6.2亿元实施城乡医疗一体化、城乡供水一体化、镇村公交一体化、城乡环卫一体化、城乡文化一体化“五个一体化”。

过去五年的成绩来之不易，是市委、市政府科学决策、正确领导的结果，是市人大依法监督和市政协民主监督的结果，是全市人民齐心协力、奋发拼搏的结果。借此机会，谨向理解、关心、支持我市财政工作的各位人大代表、各位政协委员、社会各界人士表示衷心的感谢和崇高的敬意！同时，我们也清醒认识到，财政运行还存在一些问题亟待解决，主要是：受国际国内经济下行压力、大规模减税降费政策、新动能仍在加快培育等因素影响，财政增收压力较大；预算安排中的“基数”依赖和固化格局尚未完全改变，财政支出结构有待进一步优化调整；绩效理念尚未牢固树立，绩效结果运用还需进一步强化，部分资金和资产利用效率不够高，财政资源配置效率和使用效益还需进一步提高；化债任务繁重，财政风险防控任务较为艰巨。面对这些困难和问题，我们将坚持问题导向，强化工作措施，主动对接政策，努力加以解决，也请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持！

二、2021年财政预算草案

2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，我们将迎来中国共产党成立100周年，做好财政各项工作，意义重大、使命光荣。2021年全市财政工作和预算编制的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央、省委、上饶市委和德兴市委经济工作会议精神，深入落实习近平总书记视察江西重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，加快推进高质量跨越式发展，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

按照上述总体要求，根据我市国民经济和社会发展计划，综合考虑上一年预算执行及本年度收支预测等情况，编制了2021年预算草案：

（一）2021年一般公共预算安排情况

2021年财政总收入预期完成43.26亿元，比2020年执行数（下同）增长6%，税收比重73.4%。一般公共预算收入预期完成28.0亿元，增长1%，其中：税收收入16.5亿元,增长2.2%；非税收入11.5亿元，下降0.7%。

一般公共预算收入28.0亿元，加上级补助收入14.03亿元（含上级提前通知专项转移支付资金1.03亿元），加上年结余收入0.91亿元，加调入资金9.16亿元，加地方债券转贷收入3.67亿元，减上解支出2.61亿元，减地方债券还本支出1.35亿元，减年终结余0.29亿元，当年安排支出51.52亿元。

（二）2021年政府性基金预算安排情况

全市基金收入安排12.79亿元，其中：土地出让金收入安排12.65亿元，城市基础设施配套费收入安排360万元，污水处理费安排450万元，彩票公益金安排600万元。

全年基金收入12.79亿元，加上年结余收入0.38亿元，加上级补助收入0.21亿元，加地方政府专项债务转贷收入8.25亿元，减上解支出0.27亿元，减调出资金9亿元，减年终结转0.19亿元，减地方债券还本支出0.4亿元，剩余11.77亿元安排当年支出（其中：城乡社区支出安排10.57亿元，社会保障和就业支出安排0.21亿元）。

（三）2021年国有资本经营预算安排情况  

国有资本经营预算按照“以收定支、不列赤字”的原则编制。

国有资本经营预算收入安排4600万元，主要为大茅山集团有限责任公司上缴股利收入600万元、德投控股集团上缴利润3800万元和上饶银行股息收入200万元。

国有资本经营预算支出安排4618万元，其中解决历史遗留问题及改革成本支出3018万元,调出资金1600万元。

（四）2021年社会保险基金预算安排情况

社会保险基金预算收入2.46亿元，减收5.78亿元，下降70.1%。社会保险基金预算支出2.42亿元，减支5.83亿元，下降70.6%。社会保险基金预算收支当年结余0.04亿元，滚存结余3亿元。

社会保险基金预算收支较上年有较大差异，主要原因是：根据《上饶市人民政府办公室关于印发上饶市 医疗保险基金市级统收统支工作 实施方案的通知》（饶府办字〔2020〕63 号）文件精神，医疗保险基金由上饶市级统筹，报上饶市人民代表大会批准后执行，我市2021年预算草案中不再反映该科目。

（五）2021年地方政府债务预算安排情况

2021年债务收入预算11.92亿元,为省财政发行地方政府债券,包括地方政府再融资债券1.42亿元,新增债券10.5亿元。

2020年年末我市债务系统内债务余额36.84元，减去地方政府债券到期本金1.75亿元,加上债务转贷收入11.92亿元,2021年年末债务系统内债务余额47.01亿元。

2021年市直部门及高新区管委会、大茅山风景名胜区管委会预算请一并予以审议。另外，就几个具体问题向各位代表说明如下：

第一，2021年地方政府债券待省财政厅核定我市额度后再编制调整预算方案，专门提请市人大常委会审查批准。

第二，2021年全市财政收入预期目标是财政总收入增长6%，一般公共预算收入增长1%，税收比重73.4%。对于2021年财政收入形势，主要考虑：一方面，2021年世界经济有望出现恢复性增长，我国经济也将实现较快增长。在国家着力构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局背景下，我市围绕打造“千亿级”“百亿级”产业集群的目标，做大做强德兴黄金产业集群，加快形成中医药“全链条”产业集群，继续推进先进制造产业集群，着力打造区域性物流产业集群，加快建设循环经济产业集群，这些都将为财政运行注入新动力。另一方面，世界经济复苏仍不稳定不平衡，新冠肺炎疫情变化和外部环境依然存在诸多不确定性，我国经济恢复基础尚不牢固。我市经济转型升级还在爬坡过坎的重要阶段，重要领域关键核心技术攻关、新动能培育等还需加快步伐。综合分析，2021年全市财政收入增长继续面临较大压力，但通过努力可实现一定幅度的增长，对此，我们将进一步加强动态跟踪和预研预判，积极有效应对，确保财政收入平稳运行。

第三，财政支出方面，按照“统筹兼顾，突出重点”原则，在确保各部门工资、运转所需资金的前提下，根据事业发展重心和轻重缓急，归并零星分散、内容交叉的项目，压缩非急需、非刚性项目，强化对基本民生支出保障力度。2021年全市一般公共预算支出安排51.52亿元，下降12.7%，主要是2020年上级下达直达资金较多。全年安排9.47亿元用于保障人员工资和机构运转的需要。

三、扎实做好2021年各项财政工作

2021年，面对充满挑战的新的历史机遇，我们将牢固树立底线思维，勇于创新突破、持续攻坚克难，积极贯彻落实预算法和预算法实施条例，扎实做好各项财政改革发展工作，确保完成全年预算目标任务。

（一）全力支持高质量发展

发挥财政引导作用，以供给侧改革为主线，创新聚财思路，拓宽筹集渠道。

着力培育财源，充分发挥财政政策和资金导向作用，加大工业园区、重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展动力，着力培植财源，推动市域经济发展。深化综合治税，增强部门间协调配合，充分发挥运用好综合治税平台，对各税收缴纳情况进行分析比对，做到应收尽收。对于钙粉石材、建筑、二手房交易、股权交易等重点行业，进一步规范管理。积极完善综合治税平台运行机制，形成综合治税的强大社会合力。加大争资力度，根据国家产业发展政策和财政扶持政策要求，积极争取上级财政政策和专项资金扶持。同时积极向上争取更多的地方政府性债券，用于产业园区基础设施、城市重点项目建设，缓解本级财政资金暂时短缺的困难。盘活存量资金，对两年以上的上级资金、1年以上部门资金进行清理，建立实有资金账户资金定期清理机制，及时盘活账户存量，整合统筹优先用于民生领域，推动社会事业协调发展。

（二）继续优化财政支出结构

牢固树立以人民为中心的发展思想，健全完善基本民生保障体系，更好满足人民日益增长的美好生活需要。

强化就业保障能力，统筹用好就业补助、职业技能提升行动、失业保险基金等资金，加大职业技能培训力度，强化对重点群体就业帮扶。促进教育高质量发展，落实家庭经济困难学生资助政策，加大学前教育财政投入，落实义务教育阶段奖励补差，进一步改善贫困地区办学条件，着力支持有特色的职业教育。推进卫生体制改革。支持完善疾病预防控制体系和重大疫情防控救治体系，提高应对突发重大公共卫生事件的能力和水平。继续加强医疗卫生服务体系建设，支持深化公立医院综合改革。规范民生支出管理。坚决落实国家和省上统一出台的民生政策，加强民生政策事前论证评估，建立民生支出清单管理制度，完善民生支出预算管理，加强财政承受能力评估，对评估认定不具备实施条件或存在风险隐患的民生政策一律不再实施，切实增强财政运行可持续性。

（三）努力防控财政领域风险

坚持安全观，强化重点领域风险防范化解，确保财政经济稳健运行。

加强政府债务管理，积极争取地方政府债券额度支持，提高政府债券资金使用绩效。深化部门间协同配合，加强债券项目储备。坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”的原则，将政府债务率控制在合理范围内，牢牢守住不发生系统性风险的底线，加快形成管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的债务管理制度。牢牢兜住“三保”底线，坚持把“三保”放在财政支出的优先位置，确保国家和省级制定的工资、民生等政策落实到位。全面落实好保障责任，坚持保基本民生、保工资、保运转在财政支出中的优先顺序，确保“三保”不出风险。

（四）大力深化财政体制改革

发挥财政体制改革基础性支撑性作用，为经济社会发展构筑坚实制度保障。

全面加强预算管理，进一步加强政府“四本预算”的统筹衔接，持续推进划转部分国有资本充实社会保险基金改革工作，健全完善资金和资产相结合的财政资源统筹配置机制。严格落实党政机关过紧日子要求，一般性支出继续压减。深入落实零基预算理念，逐步实施项目全生命周期管理，建立健全能增能减的预算分配机制，着力优化财政支出结构。强化预算对执行的控制，加强预算执行动态监控。依托大数据中心，完成预算管理一体化相关系统建设。加强对直达资金的常态化管理。加强行政事业单位国有资产管理，逐步建立事中、事后监管工作机制。深入实施预算绩效，更加突出绩效导向，进一步推进预算和绩效管理一体化改革，加快建立全方位全过程全覆盖的预算绩效管理体系。进一步推进部门自评与外部评价、财政重点评价与再评价相结合的多层次绩效评价体系，提升评价结果的科学性、真实性和准确性，进一步强化结果应用，加快形成结果反馈、问题整改、绩效提升的良性循环。做好阳光支付试点，为加快廉洁德兴建设，以政府投资项目为重点，做好阳光支付试点。推进政府投资项目阳光支付信息系统平台建设，改变原有政府投资项目台账静态化、碎片化的模式，实行政府投资项目动态化、网络化管理。

各位代表，2021年全市财政工作任务艰巨繁重。我们要更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府的正确领导下，在人大、政协监督指导下，大力弘扬大茅山精神，牢记职责使命，不断开拓进取，全力以赴完成各项目标任务，确保“十四五”开好局，为加快建设高品质、有活力的魅力山城而努力奋斗，以优异成绩向建党100周年献礼！