德兴市 2019年市级决算公开

目录：

01  德兴市关于2019年度财政决算和2020年上半年财政预算执行情况及其他财政收支情况的报告；

02  2019年德兴市一般公共预算收入决算表；

03  2019年德兴市一般公共预算支出决算表；

04  2019年德兴市一般公共预算支出决算明细表；

05  2019年德兴市基本支出决算表；

06  2019年德兴市一般公共预算税收返还和转移支付表(分地区)；

07  2019年德兴市一般公共预算转移支付决算表（分项目）；

08  2019年德兴市一般债务限额和余额情况表；

09  2019年德兴市一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表；

10  2019年德兴市一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明；

11  2019年德兴市政府性基金预算收入决算表；

12  2019年德兴市政府性基金预算支出决算表；

13  2019年德兴市政府性基金预算支出决算明细表；

14  2019年德兴市政府性基金转移支付表（分地区）；

15  2019年德兴市政府性基金转移支付表（分项目）；

16  2019年德兴市政府专项债务限额和余额情况表；

17  2019年德兴市国有资本经营预算收入决算表；

18  2019年德兴市国有资本经营预算支出决算表；

 

19  2019年德兴市社会保险基金预算收入决算表；

20  2019年德兴市社会保险基金预算支出决算表；

21  2019年德兴市社会保险基金预算结余表；

22  2019年德兴市对市县税收返还及转移支付决算情况说明；

23  2019年德兴市年度预算绩效管理工作开展情况说明；

24  2019年德兴市政府举借债务情况；

25  2019年德兴市债务限额及余额决算表；

说明：2-9、11-21、25项请见附表，1、10、22-24情况说明请见下页。

 

 

 

 

附件01：

关于德兴市2019年度财政决算和2020年上半年

财政预算执行情况及其他财政收支情况的报告

——2020年10月27日在市七届人大常委会第三十三次会议上

                    

主任、各位副主任、各位委员:

受市人民政府委托，现就我市2019年财政决算及2020年上半年财政预算执行情况及其他财政收支情况汇报如下，请予审议。

一、2019年财政决算情况

2019年，面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面，全市上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届四中全会精神，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，努力保持经济社会持续健康发展，奋力完成全年目标任务，为全面建成小康社会打下坚实基础。

（一）一般公共预算收支决算情况

2019年，全市财政总收入完成406835万元，完成预算调整数的100.5%，较上年增收25016万元，增长6.6%。其中：税收收入完成276397万元，增长8.9%；非税收入完成130438万元，增长2.0%。一般公共预算收入完成291244万元，完成预算调整数的100.2%，较上年下降0.2%。

一般公共预算支出完成575321万元，增长23.5%，剔除上级财政追加专款支出完成485983万元，占人大批准预算的104.9%，同比增长25.6%，主要支出项目如下：

严格贯彻落实厉行节约，压缩一般性支出政策，一般公共服务支出36939万元，完成预算调整数的96.2%，同比下降3.4%。

公共安全支出21979万元，完成预算调整数的119.1%，同比增长86.1%，增幅较大的主要原因是清理以前年度暂付款及天网工程、智慧小区建设力度加大。

教育支出59237万元，完成预算调整数的100.9%，同比增长3.0%，职业学校（公共实训基地）重点项目建设力度有所加大。

科学技术支出6574万元，完成预算调整数的89.7%，同比增长2.9%，科技普及、基础研究以及鼓励企业技术研发补助有所增加。

文化旅游体育与传媒支出5238万元,完成预算调整数的99.4%，同比下降5.3%，下降的主要原因是2018年公共文化城乡一体化建设已基本完成。

社会保障和就业支出29826万元，完成预算调整数的103.7%，较上年增长6.6%，支出主要用于退休人员养老保险金调标。

卫生健康支出40294万元,完成预算调整数的104.1%，同比增长2.8%，中医药产业及中医院二部建设项目投入有所增加。

城乡社区支出176699万元，完成预算调整数的95.6%，较上年增长93.3%，大幅增长的主要原因是市政基础设施投入加大、城市功能与品质完善提升支出增加。

农林水支出86419万元，完成预算调整数的104.3%，较上年增长0.2%，实施乡村振兴战略，农村基础设施及脱贫攻坚方面投入有所增加。

交通运输支出、资源勘探电力信息等事务、商业服务业等支出、自然资源海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出等其他各项支出22778万元，完成预算调整数的96.8%，同比增长0.8%，主要是灾害防治及应急管理上级专项较上年增加448万元。

（二）政府性基金收支决算情况

2019年各类基金收入152135万元，完成预算调整数的83.0%，同比下降29.3%（主要原因是南门新区两块商住用地流拍），其中：土地出让金收入151040万元,完成预算调整数的82.8%，同比下降29.6%。

2019年各类基金支出56319万元，剔除上级专项追加后支出50556万元，完成调整预算数的81.7%，同比下降79.3%。主要支出项目：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出51344万元,完成预算调整数的81.1%，同比下降78.7%。

（三）国有资本经营收支决算情况

2019年国有资本经营收入3607万元，完成年初预算的95.4%，收入来源于国有控股企业德投集团上缴利润收入2981万元、大茅山集团公司参股金山金矿股息收入600万元和上饶银行股息收入26万元。

2019年国有资本经营支出3581万元，完成年初预算的100%，主要用于德投集团国有经济结构调整支出2981万元、大茅山集团公司的改革和发展支出600万元。

（四）社会保险基金决算情况

2019年社会保险基金收入132067万元，其中，企业职工基本养老保险基金58815万元；城乡居民基本养老保险基金6193万元；机关事业单位基本养老保险基金17163万元；城镇职工基本医疗保险基金23164万元；城乡居民基本医疗保险基金22634万元；工伤保险基金2369万元；失业保险基金767万元；生育保险基金962万元。

2019年社会保险基金支出142965万元，其中，企业职工基本养老保险基金71540万元；城乡居民基本养老保险基金3822万元；机关事业单位基本养老保险基金16135万元；城镇职工基本医疗保险基金17841万元；城乡居民基本医疗保险基金27646万元；工伤保险基金5119万元；失业保险基金455万元；生育保险基金407万元。

社会保险基金当年结余-10898万元，其中，企业职工基本养老保险基金-12725万元；城乡居民基本养老保险基金2371万元；机关事业单位基本养老保险基金1028万元；城镇职工基本医疗保险基金5323万元；城乡居民基本医疗保险基金-5012万元；工伤保险基金-2750万元；失业保险基金312万元；生育保险基金555万元。

（五）财政收支平衡情况

1.全市一般公共预算收入291244万元，上级补助收入122991万元，地方政府债券收入15094万元，上年结余6588万元，调入资金164676万元，总收入600593万元。全市一般公共预算支出575321万元，上解上级支出20567万元，债务还本支出2138万元，本年支出合计598026万元，年终结余2567万元。全年收支平衡，略有结余。

2.基金收支平衡情况。全年基金收入152135万元，上级补助收入2744万元，年终结余3019万元，债务转贷收入4140万元，收入总计162038万元。全年基金支出56319万元，上解基金支出2567万元，调出资金58000万元，债务还本支出3957万元，本年支出合计120843万元，年终结余41195万元。

3.国有资本经营收支平衡情况。全年国有资本经营预算收入3607万元，收入总计3607万元。国有资本经营预算支出3581万元，本年支出合计3581万元，年终结余26万元。

4.社会保险基金平衡情况。全年社会保险基金收入132067万元，社会保险基金支出142965万元，当年结余-10898万元，加上年结余收入101268万元，年末滚存结余90370万元。其中：企业职工基本养老保险基金年末滚存结余25279万元。

（六）转移支付安排使用情况

2019年上级下达我市转移支付资金125735万元，较上年减少14129万元，下降10.1%。下降的主要原因是2018年森林植被恢复费一次性补助7612.1万元，2019年结算2018年企业职工基本养老保险补助资金扣回多预拨资金8875万元。截止2020年9月，已安排使用118164万元，预算执行率94.0%。

1.一般公共预算上级转移支付

一般公共预算上级转移支付122991万元，较上年较少14239万元，下降10.4%。按资金类别划分，返还性收入4095万元，与上年持平；一般性转移支付资金94482万元，同比增收6700万元，增长7.6%，主要原因是上级加大对一般性转移支付力度；专项转移支付资金24414万元，同比减收20939万元，下降46.2%。下降幅度较大的主要原因是上级加大对一般性转移支付力度，专项转移支付相应减少。

截止2020年9月底，已安排使用115450万元，剩余7541万元，预算执行率93.9%，其中：返还性收入安排使用4095万元，预算执行率100%；一般性转移支付资金安排使用91208万元，预算执行率96.5%；专项转移支付资金安排使用20147万元，预算执行率82.5%。

返还性收入4095万元及一般转移支付资金94482万元，增强了我市地方财力，保障了基本运转，改善了民生福祉，促进了经济发展。专项转移支付资金24414万元，基本已经拨付到项目单位，下一步将严格按规定用途使用，加强项目绩效管理，确保资金的安全和使用效益。

2.政府性基金上级转移支付

政府性基金上级转移支付2744万元，较2018年增加110万元，增长4.2%。增长的主要原因是大中型水库移民后期扶持基金上级转移支付资金增加275万元。

截止2020年9月，已安排使用2714万元，剩余30万元，预算执行率98.9%，主要用于大中型水库移民后期扶持资金2387万元，小型水库移民解困资金42万元、福利彩票公益金支持社会福利事业发展项目117万元等。

（七）债务管理情况

1.基本情况。2019年我市债务余额263945万元,主要包括2014年清理甄别存量债务1858万元、或有债务10720万元、地方政府债券251367万元(其中一般债券182902万元,专项债券68465万元)。

市人大常委会批准棚改贷款20.2亿元，其中德投集团城东城中村棚户区改造12亿元,保投公司城西城中村棚户区改造8.2亿元。

2.地方政府债券使用情况。2019年省财政厅下达我市地方政府债券转贷收入19234万元（其中新增一般债券12958万元，新增专项债券1853万元，再融资债券4423万元），地方政府债券分3年期、5年期、7年期、10年期、30年期四种，年利率2.99%－4.11%。地方政府债券主要用于普通公路建设项目6942万元、高标准农田建1853万元、凤凰湖水源保护1625万元。

3.化解存量债务情况。根据《江西省财政厅关于收回政府债务部分限额的通知》（赣财债〔2019〕94号）收回我市清理甄别认定的2014年末存量政府债务7144万元，《江西省财政厅关于对2014年清理甄别的非政府债券形式存量债务进行清理的通知》（赣财债〔2019〕108号）核减我市清理甄别认定的2014年末存量政府债务26326万元，2014年清理甄别存量债务余额由期初的35328万元减少到期末的1858万元。

（八）预备费情况

预备费年初预算3000万元，实际使用2962万元，已列入相关支出科目决算数。其中：一般公共服务支出694万元、公共安全支出219万元、教育支出476万元、社会保障和就业支出351万元、城乡社区支出307万元、农林水支出433万元、交通运输支出273万元、资源勘探信息等支出116万元、其他各项支出93万元。

（九）预算周转金规模及使用情况

2019年，我市预算周转金422万元（其中：市本级418万元，乡镇4万元），与上年持平，未新增也未安排使用预算周转金。

（十）预算稳定调节基金情况

2019年，我市预算稳定调节基金年初余额0万元，当年短收3585万元，按照新《预算法》规定，不需要计提预算稳定调节基金，年末余额0万元。

二、2020年上半年预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

今年上半年，全市财政总收入累计197798万元，同比减收15468万元，下降7.3%，完成年计划的46.3%。其中：税收收入139659万元，增长0.2%；非税收入58139万元，下降21.4%。

上半年，一般公共预算收入141879万元，同比减收12964万元，下降8.4%。在主要税种中，增值税37903万元，同比减收2033万元，下降5.1%；企业所得税3089万元，同比增收706万元，增长29.6%，主要得益于银山矿业公司、市供电公司和农商行企业所得税汇算清缴；个人所得税1351万元，同比减收672万元，下降33.2%，主要是2019年同期一次性个人所得税较多；资源税18962万元，同比增收2141万元，增长12.7%，主要是2019年同期兑现了2018年低品位矿、尾矿提取的矿产品减征的资源税；城市维护建设税4300万元，同比减收624万元，下降12.7%，主要是作为增值税附加税种，随着增值税下降而下降。

上半年，全市一般公共预算支出累计343003万元，同比减支23237万元，下降6.3%。具体项目：

一般公共服务支出23660万元，公共安全支出9581万元，教育支出32132万元，科学技术支出687万元，文化旅游体育与传媒支出2109万元，社会保障和就业支出16509万元，卫生健康支出17292万元，节能环保支出2171万元，城乡社区支出166781万元，农林水支出31510万元，交通运输支出3902万元，资源勘探信息等支出17380万元，商业服务业等支出510万元，金融监管支出10万元，自然资源海洋气象等支出完成2335万元，住房保障支出9710万元，粮油物资储备支出301万元，灾害防治及应急管理支出1170万元，其他支出5253万元。

（二）政府性基金预算执行情况

上半年，基金收入累计94235万元，同比增收13715万元，增长17.0%，主要是碧桂园缴纳南门新区一中西地块土地出让金24975万元；基金支出累计71860万元，同比增支42821万元，增长147.5%，主要是2020年新增专项债券已下达50844万元，同比增加48991万元，相应安排支出增加。

（三）国有资本经营预算执行情况

上半年，国有资本经营预算收入560万元，具体为大茅山集团有限责任公司国有参股公司预分红股息收入300万元及上饶银行股息收入260万元。国有资本经营预算支出300万元，支出范围为大茅山集团有限责任公司的运转支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

上半年，社会保险基金预算收入34176万元，完成年初预算的26.1%，同比下降38.6%。其中，城乡居民社会养老保险基金收入1424万元；机关事业单位基本养老保险基金收入9293万元；城镇职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入13517万元；城乡居民基本医疗保险基金收入9731万元；失业保险基金收入211万元。

上半年，社会保险基金预算支出28369万元，完成年初预算的21.5%，同比下降56.8%。其中，城乡居民社会养老保险基金支出2033万元；机关事业单位基本养老保险基金支出8717万元；城镇职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出6528万元；城乡居民基本医疗保险基金支出10711万元；失业保险基金支出380万元。

上半年，受新冠疫情冲击，产业链供应链循环受阻，国际贸易投资萎缩，就业压力显著加大，中小微企业困难凸显，财政收支矛盾加剧，财政运行压力增加。面对复杂多变的经济形势和繁重的财政改革发展任务，我市扎实工作，奋力拼搏，坚持把筹集财力作为保障经济社会发展的首要任务抓紧抓牢，加大资金与政策支持力度，统筹推进疫情防控和复工复产，支持“六稳”“六保”任务落实，主要表现在：

1.落实税收优惠政策。对防控重点物资生产企业扩大产能购置设备允许税前一次性扣除，全额退还这期间增值税增量留抵税额；对运输防控重点物资和公共交通、生活服务、邮政快递收入以及蔬菜和鲜活肉蛋产品生产及流通环节免征增值税。上半年，已为企业累计减免税收近830万元。

2.支持企业房租减免。疫情期间，对租赁行政事业单位单位房产（或场地）用于生产经营的符合条件的企业（含个体），实行减免租金的政策，为215户企业（含个体）减免租金115.89万元。

3.给予财政贴息补助。对2020年新增的疫情防控重点保障企业专项再贷款，在中央财政、省财政按人民银行再贷款利率的50%、25%给予贴息的基础上，市财政再统筹资金给予25%的贴息支持，贴息期限不超过1年。上半年为5家疫情防控重点保障企业专项再贷款2600万元给予财政贴息。

4.财园信贷通扶持。多次深入企业宣传“财园信贷通”政策，指导企业上报相关资料。截止目前，财园贷累计放款89笔33328万元，其中财复贷24笔9900万元。

5.支持新冠疫情防控。密切跟踪疫情发展态势和防控需要，持续做好经费保障和政策对接、支持、落实等工作。统筹上级资金，用于新冠疫情防控工作累计投入989.8万元。

6.压减一般性支出。根据江西省财政厅《关于抢时间保进度强弱项补缺口努力实现全年财政预期目标的通知》（赣财办〔2020〕13号）文件要求，对各部门公用经费和其他一般性支出按10%比例进行压减。大力压减会议费、差旅费、劳务费等一般性支出，从严控制“三公”经费，各部门公用经费共计压减981.68万元，节省下来的资金优先安排用于落实“三保”支出、支持打赢三大攻坚战等重点领域。

7.盘活存量资金。根据《上饶市人民政府办公室关于印发严格财政收支预算管理加大开源节流挖潜力度若干措施的通知》（饶府办字〔2019〕71号）《德兴市财政存量资金管理暂行办法》（德财字〔2017〕136号）文件精神，市财政对结余结转两年以上的上级专项资金和国库支付系统网上结余结转一年以上部门存量资金进行清理，收回存量资金9770万元，整合统筹优先用于民生领域。

8.积极争取债券资金。上半年，已争取到新增债券69344万元，其中，地方专项债券50844万元，主要用于德能产业园基础设施、高标准农田建设等；一般专项债券18500万元，主要用于道路建设、城市品质提升、污水管网改造等项目，重点支持产业基础设施、社会事业、农林水、生态环保等领域，为推动我市经济高质量发展谋篇布局。

9.全面清理财政借出款项。根据《江西省财政厅关于进一步清理财政暂存暂付性款项的通知》（赣财库〔2018〕24号）文件精神，对76930万元借出款项开展清查，并分类处理：对于年底调账挂往来的借出款项54000万元补列支出；对于时间较长、单位撤销等原因无法收回的借出款项9500元，走政府审批程序列支核销；对于临时性借出款项13430万元，已收回12723.93万元，406.07万元财园信贷通保证金2020年3月补列支出，250万元粮食局和50万元房管局借款于2020年9月补列支出。

三、1-9月执行情况

2020年1-9月，我市财政总收入累计完成28.87亿元，较上年同期减收1.71亿元,下降5.6%。按征收部门划分，税务部门累计完成21.23亿元，下降1.5%；财政部门累计完成7.64亿元，下降15.3%。税收收入占财政总收入比重73.5%。主要特点：一是财政收入降幅较大。1-9月，全市财政总收入增幅除1月份增长25.2%外，其余月份均为负增长。二是收入质量明显提高。税收收入占财政总收入比重从3月份62.7%提高到9月份的73.5%，较上年同期提高3.1个百分点。

四、四季度工作打算

四季度，我们将继续贯彻落实党中央、国务院和省委、上饶市委各项决策部署，紧跟形势变化加强收入组织，围绕“六稳”“六保”加快支出进度，坚持底线思维防范财政风险，着重抓好以下工作：

（一）狠抓预算执行管理

着力壮大地方财力总量，提升对经济社会发展的支撑保障能力。一是强化收入预算执行管理，加强财政形势研判，做好预算执行分析，协调税务部门依法治税、应收尽收。二是加大中央专项资金争取力度，对标国家政策导向和资金投向，深入挖掘我市特殊因素，积极跟进加强汇报衔接，扎实做好项目前期工作，力争实现更多增量。三是加大预算统筹力度，加强政府性基金收入和国有资本经营收入，做好政府预算体系间统筹协调，增加财政资金有效供给。四是强化直达资金监管。实行直达资金常态化监督机制，将全部直达资金纳入监控系统，建立资金台账，实施动态监控，确保资金使用安全合规。

（二）调整优化支出结构

更加注重支出结构调整，着力发挥好财政资金对稳投资、扩内需、补短板的重要作用。一是做好“六稳”“六保”工作。对受疫情影响无法实施的、内容调减的、实施进度缓慢的、前期准备不充分的项目预算，以及预计年底前难以形成实际支出的资金，优先调剂用于“六稳”“六保”等领域。二是加大政府投资力度。支持重大战略与项目，统筹推进城乡区域协调发展。三是支持做好脱贫攻坚、教育、社会保障、医疗卫生、污染防治等重点领域保障，助力全面建成小康社会。

（三）加强地方政府债务管理

牢固树立风险意识和底线思维，守住防范化解政府性债务风险底线。一是进一步加强债务风险评估预警，及早排查风险隐患，做到风险早发现、早应对、早处置。二是认真执行债务化解方案，全面落实化解责任，采取盘活各类资金资产、合规转化为企业经营性债务等方式，减轻债务负担。三是稳步推进政府债券资金项目库建设，夯实项目工作基础，严防债券发行后钱等项目、资金闲置等问题。

（四）夯实财政管理基础

着力健全体制机制制度，不断夯实财政工作基础。一是加强存量资金管理。巩固存量资金“清零”成果，分类施策加大盘活力度。二是推进项目库建设。建立健全随时入库、即时审核、滚动管理的项目库系统，实现预算项目在预算编制、执行、调整、评价到结果运用的闭环运行。三是配合做好人大预算联网监督工作。进一步完善预算草案编制，将预算报告重点从收入预算、平衡管理向支出预算、支出政策拓展。

主任、各位副主任、各位委员，最后一个季度的财政工作任务更加艰巨，责任十分重大。我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，大力弘扬大茅山精神，深入贯彻落实“334”战略，为把德兴建设成为高品质、有活力的魅力山城而努力奋斗！

 

 

附件10：

2019 年德兴市一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况说明

2019 年，德兴市纳入部门预算范围单位一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数为 2313.4万元，较年初预算节约 1047.43万元，较上年减少29.21万元。

分项看：因公出国（境）经费决算数为16.57万元，较年初预算节约72.43万元，较上年减少47.57万元；公务用车购置及运行费决算数为762.07万元，较年初预算节约235.18万元，较上年减少4.76万元，（其中，公务用车购置费决算数为264.41万元，较年初预算节约74.02万元，较上年增加52.92万元，主要是法院6辆公车到达报废年限采购6辆执法执勤用车；公务用车运行维护费决算数为 497.66万元，较年初预算节约 161.16万元，较上年减少57.68万元）；公务接待费决算数为 1534.76万元，较年初预算节约739.82万元，较上年增加23.13万元，主要因为德兴市来宾接待办2019年招商引资、铁人三项等运动增加，导致接待费增加。

 

 

 

 

 

 

 

附件22：

 

2019 年德兴市税收返还及转移支付决算的说明

2019年德兴市税收返还及转移支付合计122,991万元，具体情况如下：

一、税收返还

2019年税收返还决算数为 4,095 万元，其中增值税和消费税税收返还 4527万元；所得税基数返还685 万元；成品油价格和税费改革税收返还 226 万元;增值税“五五分享”及省以下收入划分税收返还 -1343万元。

二、一般性转移支付

2019年一般性转移支付决算数为94,482 万元，其中均衡性转移支付 8,884万元；县级基本财力保障机制奖补资金 3,190万元；结算补助1,893万元；产粮（油）大县奖励资金526万元；重点生态功能区转移支付527万元；固定数额补助13977万元；革命老区转移支付1684万元；贫困地区转移支付 1097万元；公共安全共同财政事权转移支付收入 1312万元；教育共同财政事权转移支付收入 9761万元；科学技术共同财政事权转移支付收入320万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入 175万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入19323万元；卫生健康共同财政事权转移支付收入 17248万元；节能环保共同财政事权转移支付收入 153万元；农林水共同财政事权转移支付收入 6318万元；交通运输共同财政事权转移支付收入347万元；住房保障共同财政事权转移支付收入3622万元；其他共同财政事权转移支付支出941万元；其他一般性转移支付 3184万元。

三、专项转移支付

2019 年专项转移支付决算数为 24,414万元，其中：一般公共服务支出325万元；公共安全支出 422万元；教育支出 3,777万元；科学技术支出205万元；文化旅游体育与传媒支出357万元；社会保障和就业支出 751 万元；卫生健康支出 366万元；节能环保支出 207万元；城乡社区支出 58万元；农林水支出 11,658 万元；交通运输支出 2,393万元；资源勘探信息等支出965万元；商业服务业等支出 105 万元；金融支出 10万元；自然资源海洋气象等支出864 万元；

住房保障支出459万元；粮油物资储备支出 15万元；其他支出1,477 万元。

 

 

附件23：

德兴市2019年预算绩效工作开展情况说明

2019年，德兴市以提升财政资金绩效为主线，以绩效目标实现为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，建立完善预算绩效管理体系，积极推进财政资金预算绩效管理工作。

一、加强制度建设

为深入贯彻落实《中共江西省委、江西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(赣发〔2019〕8号)和《中共上饶市委、上饶市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(饶发〔2019〕10号)精神，解决当前预算绩效管理存在的突出问题，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，财政部门结合我市实际情况，草拟并报市委、市政府研究通过，下发了《中共德兴市委、市政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（德发〔2019〕11号）文件。文件明确了绩效管理工作的目标任务——按照全面深化改革的要求，坚持总体设计、统筹兼顾，全面推进、突出重点，科学规范、公开透明，权责对等、约束有力的原则，更加注重结果导向，力争到2022年我市基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，改变预算资金分配的固化格局，做到花钱必问效、无效必问责，提高预算管理水平和政策实施效果，为我市高质量发展提供有力保障。并从构建全方位预算绩效管理格局、建立全过程预算绩效管理链条、完善全覆盖预算绩效管理体系、健全预算绩效管理机制、强化预算绩效管理保障等五个维度，高屋建瓴的向我市预算绩效管理工作提出了具体要求。

    财政部门根据实施意见文件精神，加速实德兴市2019年度预算绩效管理工作实施方案现“预算和绩效管理一体化”目标，着力推进绩效管理提质、扩围、增效及创新，出台了《德兴市2019年度预算绩效管理工作实施方案》（德财字〔2019〕148号）以及《德兴市全面实施预算绩效管理推进工作方案》（德财字〔2019〕257 号）两个细则文件。

二、落实绩效目标管理

一是加强预算编制绩效目标管理。每年对单位申报的预算项目进行全面梳理、加强审核，对项目支出编制进行细化，要有明确的内容和合理的使用方向，有明细的资金测算。其中，对50万元以上的预算项目，全部制定绩效目标，由预算单位在申请项目时同时报送详细的绩效目标，包括立项依据、项目内容和目标、实施周期、投入总额、已投入金额、本年度预算目标和金额等，作为项目审核的依据。二是完善项目绩效管理责任。财政部门批复下达年度预算时，对绩效目标进行明确，明确部门单位是预算执行主体，负责实现项目绩效目标。对未能如期实现绩效目标或绩效评价结果较差在年底通过清理结转结余资金收回部分项目资金，或在编制下年度预算时适当调减项目资金额度。

三、开展支出绩效评价

在加强预算编制环节的基础上，加强支出绩效评价工作。2019年，选取了10个部门单位的10个项目开展了绩效重点评价。评价项目涵盖了农业教育、卫生、文化等多个方面，项目选择主要是百姓普遍关注的民生资金。通过部门单位开展的自评价工作，使部门单位更加重视项目的实施进度，更加重视项目的实施质量，使项目资金在使用上发挥更大的效益。

 

 

 

附件24：

 

2019年度德兴市政府举借债务情况说明

根据《江西省财政厅关于下达2019年新增地方政府债务限额的通知》（赣财债〔2019〕79号）、《江西省财政厅关于2019年第二批新增债券和再融资债券转贷市县的通知》（赣财债〔2019〕46号）、《江西省财政厅关于2019年第三批新增债券资金的通知》（赣财债〔2019〕80号）、《江西省财政厅关于下达2019年第四批新增债券资金的通知》（赣财债〔2019〕95号）文件通知，省财政厅转贷我市2019年新增地方政府债券（以下简称新增债券）额度14811万元（其中一般债券12958万元，专项债券1853万元）。

一般债券主要用于大中修项目、李宅至港首公路、南门农贸市场、市凤凰湖水源保护工程、德兴南高速出口及北门至德兴经济开发区改造工程等。

专项债券全部用于高标准农田建设项目。