市审计局2018年度部门决算

 

目    录

 

第一部分  市审计局概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

    第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  市审计局概况

 

一、部门主要职能

市审计局是主管审计质量工作的市政府(市委)组成部门(直属机构)，主要职责是：

（一）执行审计法律、法规，起草规范性文件，依法监督执行。

（二）制定并组织实施年度审计计划；对审计、调查事项进行审计评价，做出决定或提出建议。

（三）受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政财务收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。

（四）审计市本级财政预算执行情况和其他财政收支、市各部门和事业单位及其下属单位的财务收支、市政府投资建设项目预算执行和决算。

（五）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构出具的相关审计报告，督促被审计单位整改的责任。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：局本级。

本部门2018年年末编制人数29人，其中行政编制14人，事业编制15人；年末实有人数19人，其中在职人员19人，离休人员 0人，退休人员0人；年末学生人数0人。

 

 

第二部分  2018年度部门决算表

 

详见附表。

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

 

一、收入决算情况说明

本部门2018年度收入总计1502.81万元，其中年初结转和结余0万元，较2017年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；本年收入合计1502.81万元，较2017年增加681.84万元，增长45.37%，主要原因是：工程审计业务委托费增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入1502.81万元，占100%。 

二、支出决算情况说明

本部门2018年度支出总计1502.81万元，其中本年支出合计1502.81万元，较2017年增加681.84万元，增长45.37%，主要原因是：工程审计业务委托费增加。

本年支出的具体构成为：基本支出208.91万元，占13.9%；项目支出1293.9万元，占86.1%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为1362.31万元，决算数为1502.81万元，完成年初预算的103.13%。其中：

一般公共服务支出年初预算数为1323.75万元，决算数为1492.91万元，完成年初预算的127.79%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出208.92万元，其中：

（一）工资福利支出171万元，较2017年减少29.63万元，下降14.7%，主要原因是：本年度人员减少。

（二）商品和服务支出37.92万元，较2017年增加18.18万元，增长92%，主要原因是：职能业务量增加。

（三）对个人和家庭补助支出0万元，较2017年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（四）资本性支出0万元，较2017年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为13万元，决算数为12.94万元，完成预算的99.54%，决算数较2017年增加0.38万元，增长3%，其中：

公务接待费支出年初预算数为13万元，决算数为12.94万元，完成预算的99.54%，决算数较2017年增加0.38万元，增长3%。决算数较年初预算数减少的主要原因是：节约经费。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2018年度机关运行经费支出37.92万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），较年初预算数减少126.89万元，降低76.99%，主要原因是：调整项目支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2018年度政府采购支出总额27.1万元，其中：政府采购货物支出27.1万元。授予中小企业合同金额27.1万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额27.1万元，占政府采购支出总额的100%。

八、国有资产占用情况说明。

本部门无公务用车；单位无价值50万元以上通用设备；无价值100万元以上专用设备。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个共涉及资金1283.9万元，占一般公共预算项目支出总额的86.09%。

组织对委托业务费等1个项目进行了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出1256.8万元。从评价情况来看，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。项目资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。   

组织对本单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1256.8万元。从评价情况来看，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年在省级部门决算中反映委托业务费项目绩效自评结果。

委托业务费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，委托业务费项目绩效自评得分为94.9分。项目全年预算数为866.83万元，执行数为1273.9万元，完成预算的146%。主要产出和效果：一是规范和加强了部门预算管理、财务行为，对完成主要职责更加有保障；二是保证了全年审计项目的质量等等。发现的问题及原因：一是管理制度及健全性尚不足。下一步改进措施：一是规范资产和财务管理制度。

    绩效自评综述：今年以来，我局围绕全市工作重点，把有限的审计资源投入到重点领域和重点项目监督上来，更加积极的推进项目全过程跟踪管理。。

  

 

第四部分  名词解释

 

    一、收入科目

各部门结合实际进行解释

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2017年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2017年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2018年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。