德兴市审计局2020年度部门决算

目 录

第一部分 德兴市审计局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 德兴市审计局概况

一、部门主要职能

市审计局是主管审计质量工作的市政府(市委)组成部门(直属机构)，主要职责是：

（一）执行审计法律、法规，起草规范性文件，依法监督执行。

（二）制定并组织实施年度审计计划；对审计、调查事项进行审计评价，做出决定或提出建议。

（三）受市政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政财务收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。

（四）审计市本级财政预算执行情况和其他财政收支、市各部门和事业单位及其下属单位的财务收支、市政府投资建设项目预算执行和决算。

（五）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构出具的相关审计报告，督促被审计单位整改的责任。

（六）承办市人民政府交办的其他事项

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：德兴市审计局本级。

本部门2020年年末实有人数38人，其中在职人员23人，退休人员15人。

第二部分 2020年度部门决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计2070.34万元，其中本年收入合计2070.34万元，较2019年增加207.51万元，增长11.14%，主要原因是：审计费增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入2070.34万元，占100%。

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计2070.34万元，其中本年支出合计2070.34万元，较2019年增加207.51万元，增长11.14%，主要原因是：工程审计业务委托费以及机构改革职能增加。

本年支出的具体构成为：基本支出390.35万元，占18.85%；项目支出1679.99万元，占81.15%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为2220.16万元，决算数为2070.34万元，完成年初预算的93.25%。其中：

一般公共服务支出年初预算数为2220.16万元，决算数为2070.34万元，完成年初预算的93.25%，主要原因是：工程审计业务委托费以及机构改革职能增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出390.35万元，其中：

（一）工资福利支出373.18万元，较2019年增加176.94万元，增长90.17%。

（二）商品和服务支出16.08万元，较2019年减少15.08万元，下降93.78%。

（三）对个人和家庭补助支出1.09万元，较2019年增加0.92万元，增长541%。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为19万元，决算数为18.56万元，完成预算的97.68%，决算数较2019年增加5.64万元，增长43.65%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，主要原因是本年无因公出国。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：本年无因公出国。

（二）公务接待费支出年初预算数为19万元，决算数为18.56万元，完成预算的97.68%，决算数较2019年增加5.64万元，增长43.65%，主要原因是近两年上级部门及本级政府下达审计任务的加重，以及机构改革增加了业务职能，业务招待随之增加。全年国内公务接待164批，累计接待1427人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 0万元，其中公务用车购置年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，主要原因是本单位当年没购置车辆；公务用车运行维护费支出年初预算数为0 万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年减少0万元，主要原因是公车改革，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：公车改革。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出16.08万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少18.09万元，降低52.94%，主要原因是：落实过紧日子要求压减公用支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额36.49万元，其中：政府采购货物支出36.49万元。

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个共涉及资金1310.98万元，占一般公共预算项目支出总额的78.03%。

组织对委托业务费等1个项目进行了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出1310.98万元。从评价情况来看，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。项目资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

组织对本单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出1310.98万元。从评价情况来看，我单位绩效管理情况较为理想，达到了年初设定的各项绩效目标。所有资金使用严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确，各项支出严格按照各项制度执行。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门今年在省级部门决算中反映委托业务费项目绩效自评结果。

委托业务费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，委托业务费项目绩效自评得分为94.9分。主要产出和效果：一是规范和加强了部门预算管理、财务行为，对完成主要职责更加有保障；二是保证了全年审计项目的质量等等。发现的问题及原因：一是管理制度及健全

绩效自评综述：今年以来，我局围绕全市工作重点，把有限的审计资源投入到重点领域和重点项目监督上来，更加积极的推进项目全过程跟踪管理。

第四部分名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2020年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2019年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

（五）“三公”经费支出：政府部门人员因公出国经费、公务车辆购置及运行费、公务招待费产生的消费。

（六）机关运行经费：保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金