德兴市审计局2023年部门预算

 

目    录

 

第一部分  德兴市审计局概况

 一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分  德兴市审计局2023年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《财政拨款“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《国有资本经营预算支出表》

十、《部门整体支出绩效目标表》

十一、《项目绩效目标表》

第三部分  德兴市审计局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

 二、2023年“三公”经费预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  德兴市审计局概况

 

一、部门主要职责

根据《中共江西省委办公厅、江西省人民政府办公厅关于印发<上饶市市县机构改革方案>的通知》（赣厅字〔2018〕93号）、《中共上饶市委办公室、上饶市人民政府办公室关于印发<德兴市机构改革方案>的通知》（饶办字〔2019〕5号）、《中共德兴市委办公室、德兴市人民政府办公室关于印发<德兴市机构改革实施方案>的通知》（德办发〔2019〕2号）精神，制定本规定。市审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和决策部署，在履行职责的过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益情况进行审计监督。

（二）起草审计规范性文件，制定审计规定制度并监督执行。

（三）向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计报告。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告。在法定职权范围内作出审计决定，包括:国家、省、上饶市及市本级有关重大政策措施贯彻落实情况。市级预算执行情况和其他财政收支，市本级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支。各乡（镇）政府、街道办事处预算执行情况和其他财政收支，中央、省、上饶市、德兴市财政转移支付资金。

（五）按规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的相关问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）参与审计领域的国际交流与合作，指导和推广信息技术在全市审计领域的应用。

（十）完成市委和市政府交办的其他任务。

二、机构设置及人员情况

2023年德兴市审计局共有预算单位1个，为德兴市审计局本级。

编制人数小计32人,其中：行政编制人数14人,参照公务员管理的事业编制人数0人,全部补助事业编制人数18人,部分补助事业编制人数0人。实有人数小计43人,其中：在职人数小计25人,行政在职人数10人,参照公务员管理的事业单位在职人数0人,全部补助事业在职人数15人,部分补助事业在职人数0人。离休人数小计18人,退休人数小计 18  人,遗属人数0人。

 

 

 

第二部分  德兴市审计局2023年部门预算表

（详见附表）

 

 

第三部分  德兴市审计局2023年部门预算情况说明

 

一、2023年部门预算收支情况说明

 (一)收入预算情况

2023年德兴市审计局收入预算总额为2995.55万元,较上年预算安排增加125.89万元;财政拨款收入392.74万元,较上年预算安排增加124.18万元;教育收费资金收入0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;事业单位经营收入0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;国库集中支付网上结转136.82万元,较上年预算安排增加135.72万元。

 (二)支出预算情况

2023年德兴市审计局支出预算总额为2995.55万元,较上年预算安排增加125.89万元;其中：

按支出项目类别划分：基本支出367.74万元,较上年预算安排增加98.08万元;其中：工资福利支出340.73万元,商品和服务支出15.78万元,对个人和家庭的补助11.22万元,资本性支出0万元。项目支出2627.82万元,较上年预算安排增加27.82万元;其中：工资福利支出184.59万元,商品和服务支出2421.61万元,对个人和家庭的补助6万元,资本性支出15.61万元,对企业补助0万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出2962.78万元,较上年预算安排增加124.12万元;教育支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;科学技术支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;社会保障和就业支出32.78万元,较上年预算安排增加1.78万元;卫生健康支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;农林水支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元;住房保障支出0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出525.32万元,较上年预算安排（减少）18.34万元;商品和服务支出_2437.39万元,较上年预算安排增加141.39万元;对个人和家庭的补助17.22万元,较上年预算安排增加10.22万元;资本性支出15.61万元,较上年预算安排（减少）7.39万元;对企业补助0万元,较上年预算安排增加（减少）0万元。

 (三)财政拨款支出情况

2023年德兴市审计局财政拨款支出预算总额392.74万元,较上年预算安排增加124.18万元;

按支出功能科目划分：一般公共服务支出359.96万元,社会保障和就业支出32.78万元,卫生健康支出0万元,住房保障支出0万元。

按支出项目类别划分：基本支出367.74万元,较上年预算安排增加99.18万元;其中：工资福利支出340.73万元,商品和服务支出15.78万元,对个人和家庭的补助11.22万元,资本性支出0万元。项目支出25万元,较上年预算安排增加0万元;其中：商品和服务支出13万元,对个人和家庭的补助6万元,资本性支出0万元。

(四)政府性基金情况

2023年德兴市审计局无政府性基金支出预算。

（五）国有资本经营情况

2023年德兴市审计局无国有资本经营支出预算。

 (六)机关运行经费等重要事项的说明

2023年部门机关运行费预算15.78万元，比2022年预算增加9.78万元，增长61.3%。

按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(七)政府采购情况

   2023年部门所属各单位政府采购总额25.61万元,其中: 政府采购货物预算15.61万元, 政府采购工程预算0万元, 政府采购服务预算10万元。

(八)国有资产占有使用情况

截至2022年7月31日, 部门共有车辆0辆,其中：一般公务用车实有数0辆。

2023年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：  0 。

（为“0”的内容也应保留，如“部门共有车辆0辆”）

（九）审计委托业务费项目情况说明

1）项目概述：政府投资审计及财政审计委托业务费支出。

2）立项依据：根据市审计局主要职能及德兴市人民政府关于印发《德兴市关于进一步完善和规范投资审计工作实施办法》的通知。

3）实施主体：德兴市审计局

4）实施方案：按2023年度审计项目计划及项目完成情况审核监督支付相关审计费。

 5）实施周期：1年。

 6）年度预算安排：2466万元

 7）绩效目标和指标：按年初制定的项目计划及时高效完成。

二、2023年“三公”经费预算情况说明

2023年德兴市审计局"三公"经费财政拨款安排1万元，其中：

因公出国0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：无。

公务接待1万元,比上年增1万元，主要原因是：基本支出和项目支出资金分配不同，总额未超上年。

公务用车运行0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：无。

公务用车购置0万元,比上年增（减）0万元，主要原因是：无。

 

第四部分   名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2023年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

 

二、支出科目

对部门预算中涉及的支出功能分类科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2023年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。

 

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。