德兴市财政局2020年度部门决算

目    录

第一部分  德兴市财政局概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  德兴市财政局部门概况

一、部门主要职能

（一）贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策；拟订全市财政、税收、财务、会计管理、行政事业国有资产管理等方面的实施办法和规章制度。

（二）参与制定全市各项有关宏观经济政策，提出运用财政政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；研究全市财政发展战略，拟订和执行全市财政分配政策；编制全市中长期财政规划；指导全市财政工作。

（三）编制市本级年度预算草案和汇编全市年度预算；组织全市预算的执行；编制市本级决算草案和审编全市决算草案；受市政府委托，向市人大报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告市本级决算。

（四）贯彻执行国家税收法律法规；负责组织实施地方税法和税收条例、决定、规定及有关实施细则；按照管理权限管理全市地方性税收减免事项。

（五）管理和监督各项财政收入；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；制定彩票管理政策和有关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金；监缴国有资产收益。

（六）组织执行《行政单位财务规则》和《事业单位财务规则》；制订全市有关财政支出的财务管理制度、开支标准及定额；管理市级各项财政支出，提出优化财政支出结构的政策建议；管理全市行政事业单位和社会团体的非贸易外汇支出；负责制定政府采购制度并监督管理。

（七）组织制定国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

（八）拟订和组织执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对全市社会保障资金使用的财政监督；管理市级财政社会保障支出。

（九）管理全市有关政府性基金和行政事业性收费项目的立项，会同有关部门制定政府性基金和行政事业性收费标准；统一管理市级预算外资金和财政专户；管理国债资金，编制和执行国债资金还本付息计划；拟订彩票管理制度，管理和监督彩票发行。

（十）组织执行《企业财务通则》；管理、指导和监督全市各类各行业企业的财务工作；负责地方性金融机构的财务监管工作；负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，制定并组织执行企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（十一）管理全市会计工作；贯彻实施会计法令、规章和准则。

（十二）参与研究全市利用外资的有关政策；管理外国政府和国际金融机构在全市贷款项目的有关业务。

（十三）监督全市财税方针政策、法律法规的执行情况，提出加强财政管理的政策建议；组织实施全市财经监督检查工作，查处违反财经纪律的重大案件。

（十四）制订全市财政科学研究和教育规划；组织和管理全市财政人员业务培训；负责全市财政信息和财政宣传工作。

（十五）承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共6个，包括：德兴市财政局本级和德兴市财政监督检查局、德兴市非税收入征收管理局、德兴市生产发展资金管理局、德兴市乡镇财政管理局、德兴市住房资金管理所5个所属二级预算单位。

本部门2020年年末实有人数167人，其中在职人员114人，退休人员53人。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附表）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2020年度收入总计2986.29万元，其中年初结转和结余177.62万元，较2019年增加177.62万元；本年收入合计2808.67万元，较2019年减少376.65万元，下降11.82%，主要原因是：项目经费减少。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入2808.67万元，占100%。  

二、支出决算情况说明

本部门2020年度支出总计2986.29万元，其中本年支出合计2860.79万元，较2019年减少146.91万元，下降4.88 %，主要原因是：正常；年末结转和结余125.5万元，较2019年减少52.12万元，下降29.34%，主要原因是：项目经费结转减少。

本年支出的具体构成为：基本支出1743.86万元，占61%；项目支出1116.93万元，占39%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为2032.58万元，决算数为2860.79万元，完成年初预算的140.75%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为1896.6万元，决算数为2860.79万元，完成年初预算的150.83%，主要原因是：政府追加性项目支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为135.98万元，决算数为0万元，完成年初预算的0%，主要原因是：预算做了追加性项目，实际并未安排。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1743.86万元，其中：

（一）工资福利支出1605.55万元，较2019年增加147.02万元，增长10%，主要原因是：正常增长。

（二）商品和服务支出72.9万元，较2019年减少70.92万元，下降49.31%，主要原因是：受疫情影响。

（三）对个人和家庭补助支出65.02万元，较2019年增加50.3万元，增长341.71%，主要原因是：死亡抚恤支出。

（四）资本性支出0.39万元，较2019年减少3.77万元，下降90.63%，主要原因是：办公设备购置减少。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为21.88万元，决算数为15.1万元，完成预算的69%，决算数较2019年减少3.87万元，下降20.4%，主要原因是：疫情影响。决算数较年初预算数减少的主要原因是：疫情影响。

其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，主要原因是本年无因公出国。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：本年无因公出国。

（二）公务接待费支出，年初预算数为21.88万元，决算数为15.1万元，完成预算的69%，决算数较2019年减少3.87万元，下降20.4%，主要原因是：疫情影响。决算数较年初预算数减少的主要原因是：疫情影响。全年国内公务接待184批，累计接待1377人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 0万元，其中公务用车购置年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，主要原因是本单位当年没购置车辆；公务用车运行维护费支出年初预算数为0 万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年减少0万元，主要原因是公车改革，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：公车改革。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2020年度机关运行经费支出73.29万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数减少74.69万元，降低50.47%，主要原因是：受疫情影响，办公费、其他交通费减少等。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2020年度政府采购支出总额191.42万元，其中：政府采购货物支出127.86万元、政府采购工程支出60.68万元、政府采购服务支出2.88万元。

八、国有资产占用情况说明。

截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

九、预算绩效情况说明

   1）项目概述：财审委托业务费
       2）立项依据：政府抄告单
       3）实施主体：德兴市财政局
       4）实施方案：对建设项目单个400万元以上、政府采购项目单个200万以上进行预算评审
       5）实施周期：2020年1-12月
       6）年度预算安排：60万元
       7）绩效目标和指标：对评审项目客观公正评价

 

第四部分  名词解释

    一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助

活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动

及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位

经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核

算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业

单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级

单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业

基金弥补 2020 年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列 2019 年全部结转和结余

的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资

金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基

本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单

位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提

供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机

关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险

费的支出。

（五）“三公”经费支出：政府部门人员因公出国经

费、公务车辆购置及运行费、公务招待费产生的消费。

（六）机关运行经费：保障单位运行用于购买货物和

服务的各项资金